Análise Financeira Completa

Visão Geral do Período

Receitas Totais

R$ 432.063

Variação mensal +12.5%

Despesas Totais

R$ 602.458

Variação mensal +8.3%

Resultado Operacional

-R$ 170.395

Margem Operacional -39.4%

Saldo Final (Junho)

R$ 10.425

Projeção Dez/25 -R$ 113.574

Fluxo de Caixa Mensal (Jan-Dez 2025)

Receitas vs Despesas

Principais Indicadores Financeiros

Margem de Contribuição

42%

Junho 2025

5% vs mai/25

Geração de Caixa (Junho)

-R$ 11.285

Realizado

11% vs previsto

Inadimplência

9%

Junho 2025

5% vs mai/25

Liquidez Corrente

0.8

Junho 2025

Crítico

Despesas Fixas/Variáveis

72% / 28%

Junho 2025

Alta fixa

Ponto de Equilíbrio

R$ 85.200

Mensal

120% atual

Análise Detalhada - Junho 2025

Composição das Receitas

Vendas R$ 25.319 (39%)

Serviços R$ 10.911 (17%)

Empréstimos R$ 28.000 (44%)

Composição das Despesas

Salários R$ 11.326 (15%)

Fornecedores R$ 6.466 (9%)

Diretoria R$ 5.000 (7%)

Impostos R$ 4.627 (6%)

Principais Observações

Dependência de Empréstimos

44% das receitas vieram de empréstimos de sócios, indicando fragilidade no fluxo operacional.

Inadimplência Crescente

Taxa de inadimplência subiu para 9%, impactando o caixa em R$ 6.619.

Custos Fixos Elevados

72% das despesas são fixas, reduzindo flexibilidade em momentos de queda nas receitas.

Oportunidade em Serviços

Margem de serviços (17%) pode ser expandida com melhor gestão de custos diretos.

Projeção de Fluxo de Caixa (Jul-Dez 2025)

Mês	Receitas Previstas	Despesas Previstas	Geração de Caixa	Saldo Acumulado	Situação
Julho	R$ 50.054	R$ 51.040	-R$ 986	R$ 589	Atenção
Agosto	R$ 2.908	R$ 3.838	-R$ 930	-R$ 341	Crítico
Setembro	R$ 19.077	R$ 36.080	-R$ 17.004	-R$ 16.415	Crítico
Outubro	R$ 2.103	R$ 33.194	-R$ 31.092	-R$ 47.507	Crítico
Novembro	R$ 10.000	R$ 29.422	-R$ 19.422	-R$ 66.929	Crítico
Dezembro	R$ 10.000	R$ 27.222	-R$ 17.222	-R$ 113.574	Emergência

Alertas de Projeção

Projeção crítica: Sem medidas corretivas, o saldo acumulado chegará a -R$ 113.574 em dezembro.

Dependência de capital externo: 44% das receitas de junho vieram de empréstimos, não sendo sustentável no longo prazo.

Recomendação: Redução de custos fixos em pelo menos 30% e aumento de receitas operacionais em 40% para equilibrar o fluxo.

Recomendações Estratégicas

Redução de Custos

Revisar despesas com diretoria (R$ 5.000/mês)
Negociar redução de aluguel e serviços
Otimizar gastos com marketing (R$ 3.000/mês)

Aumento de Receitas

Focar em serviços com maior margem (17%)
Implementar programa de fidelização
Diversificar canais de vendas

Gestão de Caixa

Reduzir prazo de recebimento (atual 30-60 dias)
Negociar prazos maiores com fornecedores
Controlar rigorosamente inadimplência (9%)

Plano de Emergência

Linha de crédito emergencial
Corte imediato de custos não essenciais
Plano de contingência para 3 meses